2022年漢鋼公司內(nèi)部審計強化審計監(jiān)督，以問題和風(fēng)險為導(dǎo)向，通過加強專項審計、強化內(nèi)控審計、開展審計全過程監(jiān)督，助推公司高質(zhì)量發(fā)展。
加強專項審計。審計組按照公司審計計劃，采用核查資料、現(xiàn)場檢查、訪談詢問等方式對設(shè)備管理中心、工程管理部、物流中心、供銷部等單位在2021年1月至2022年2月期間供方管理進行了專項審計。主要對供方引進、供方日常管理、供方評價、供方追責(zé)等進行審計，共計發(fā)現(xiàn)問題20項，提出意見及建議5條，同時督導(dǎo)責(zé)任單位進行整改。至今已經(jīng)完成19項問題整改，剩余1項正按計劃整改中。通過對供方管理進行專項審計，使供方管理更規(guī)范更完善，促使其他單位舉一反三，合規(guī)管理，提質(zhì)降本。
強化內(nèi)控審計。審計組根據(jù)公司《關(guān)于對相關(guān)單位關(guān)鍵制度執(zhí)行情況進行檢查的通知》要求，圍繞內(nèi)控合規(guī)、降本增效，對設(shè)備管理中心、煉鐵廠、物流中心3個單位涉及的26份關(guān)鍵制度的適宜性及執(zhí)行情況進行檢查，下發(fā)了檢查通報3份、發(fā)現(xiàn)問題33項、需修訂完善制度6份。目前已經(jīng)完成問題整改20項，修訂完善制度5份，并對相關(guān)單位進行了考核問責(zé)，其余問題正按計劃實施整改。通過對關(guān)鍵制度內(nèi)部控制審計，提高公司制度的適宜性，用制度管人管事，強化內(nèi)部控制，提高執(zhí)行力，節(jié)約成本費用。
開展審計全過程監(jiān)督。公司建立重點項目全過程監(jiān)督機制，通過對重點項目關(guān)鍵點采取監(jiān)督檢查、審核資料等方式進行風(fēng)險提示，同時明確預(yù)防措施及時間節(jié)點、責(zé)任人，按照審計銷號管理的模式，每月對所選項目進行全過程監(jiān)督。截至目前共監(jiān)督21項，涉及8家單位，目前已整改完成16項，剩余5項正在整改中。通過開展審計全過程監(jiān)督，使審計從事后監(jiān)督轉(zhuǎn)向事前、事中、事后全過程監(jiān)督，使監(jiān)督前移，監(jiān)督覆蓋全過程，提高審計監(jiān)督的質(zhì)量，有效預(yù)防風(fēng)險，助推公司高質(zhì)量發(fā)展。
